Gouverneur de la BoG : La banque sans intérêt est destinée à tous, et n'est pas un outil religieux

Le gouverneur de la Bank of Ghana, le Dr Johnson Asiama, est intervenu pour dissiper les idées reçues persistantes entourant la banque sans intérêt, déclarant que ce modèle est un système commercial et inclusif conçu pour servir tous les Ghanéens, quelle que soit leur foi, et confirmant que trois institutions ont déposé des demandes de licence pour opérer dans ce cadre.

S'exprimant lundi à l'Hôtel de Ville d'Accra lors de la 5e Conférence internationale sur la finance sans intérêt 2026, M. Asiama a abordé le thème de la conférence — « La banque sans intérêt appartient-elle à un groupe particulier ? » — par une réponse sans équivoque. « La réponse est clairement non », a-t-il déclaré dans des propos prononcés en son nom par son conseiller spécial, le professeur John Gatsi. « La banque sans intérêt est un modèle bancaire inclusif qui sert les clients sans discrimination fondée sur la religion, l'ethnie, la culture ou toute autre considération sociale ».

Un cadre construit, et non emprunté

Le gouverneur a retracé le parcours réglementaire, de la disposition légale à la réalité opérationnelle. L'article 18(1)(r) de la loi de 2016 sur les banques et les institutions de dépôt spécialisées (Loi 930) fournissait depuis longtemps la base juridique de la banque sans intérêt, mais ce n'est qu'en janvier 2026 que la Bank of Ghana a publié ses directives complètes pour la réglementation et la supervision de la banque sans intérêt. Ces directives permettent aux institutions existantes de proposer des services sans intérêt via des guichets dédiés et prévoient l'octroi de licences pour des banques sans intérêt de plein exercice.

M. Asiama a comparé l'approche du Ghana à celle de juridictions ayant lancé des opérations sans intérêt sans règles adéquates. « Alors que certains pays ont commencé des opérations de banque sans intérêt sans réglementation concrète ou avec un cadre réglementaire inadéquat, la Bank of Ghana a pris le temps de mettre en place une réglementation complète », a-t-il déclaré.

L'architecture de gouvernance du cadre a été achevée en août 2026 avec l'inauguration du Conseil consultatif financier sans intérêt (NIFAC), un organe de cinq membres chargé de conseiller la Bank of Ghana, la Securities and Exchange Commission et la National Insurance Commission sur les questions de finance sans intérêt. M. Asiama avait souligné à l'époque que le rôle consultatif du NIFAC ne remplacerait pas l'autorité de supervision de la banque centrale, et ne conférerait aucune autorité à un organisme religieux.

Trois demandes en cours d'examen

Le gouverneur a révélé que la Bank of Ghana a reçu trois demandes de licence de la part d'institutions cherchant à opérer selon le modèle sans intérêt, toutes actuellement soumises à un examen rigoureux. Cela fait suite à des signaux antérieurs d'intérêt du marché. En mai 2026, M. Asiama avait indiqué qu'une banque locale avait officiellement déposé une demande, et que quatre autres préparaient leurs dossiers. En novembre, le flux s'était consolidé en trois demandes formelles.

Le processus d'octroi de licences s'est déroulé de manière délibérément méthodique. En mai, M. Asiama a déclaré : « Les structures réglementaires sont très strictes, je peux vous assurer qu'il s'agit de bonnes pratiques. Je n'ai aucune crainte. Les structures nécessaires sont en place pour garantir l'épanouissement de la banque sans intérêt ».

Le Sukuk et l'opportunité pour les infrastructures

Au-delà de la banque, M. Asiama a positionné la finance sans intérêt comme un levier de développement national. Il a cité des projections selon lesquelles les actifs financiers mondiaux sans intérêt atteindraient environ 291,4 milliards de dollars US pour la seule année 2025.

« Le Ghana doit rejoindre les bénéficiaires des instruments de financement sans intérêt pour l'expansion des infrastructures stratégiques », a exhorté M. Asiama, notant que la Bank of Ghana collabore avec la National Insurance Commission et la Securities and Exchange Commission pour élargir la gamme d'instruments disponibles. La SEC a déjà publié des directives sur l'émission de Sukuk, définissant les exigences en matière de structuration, de documentation et de supervision post-émission.

Inclusion financière, non manipulation religieuse

Le gouverneur s'est montré direct pour réfuter les soupçons qui ont circulé dans certains segments de la population, en particulier au sein des communautés chrétiennes qui se demandaient si la banque centrale introduisait un agenda religieux dans le secteur bancaire. Lors d'un échange avec la Société œcuménique en août 2026, M. Asiama avait déclaré : « La Banque n'est pas un régulateur de la religion, et elle n'introduit pas une nouvelle catégorie religieuse... Notre rôle est de fournir le cadre réglementaire et de supervision dans lequel les institutions agréées peuvent proposer ce modèle de banque commerciale inclusif et non discriminatoire, en complément de la banque conventionnelle, et non en remplacement de celle-ci ».

Il est revenu sur ce thème lors de la conférence, soulignant que la banque sans intérêt attire des particuliers et des entreprises exclus du système bancaire conventionnel en raison du fardeau des intérêts ou de préférences personnelles, et qu'elle pourrait mobiliser des fonds détenus en dehors du système bancaire formel pour l'investissement productif.

Quelle est la suite ?

Pour les institutions en attente de licences, le chemin est désormais réglementaire plutôt que législatif. Le cadre existe ; le conseil consultatif est installé ; les directives sur le sukuk sont publiées. Ce qu'il reste à prouver, c'est l'épreuve pratique : les institutions agréées pourront-elles structurer des produits transparents, compétitifs et véritablement accessibles à la base diversifiée de clients décrite par le gouverneur ?

Le message de clôture de M. Asiama était celui de la complémentarité plutôt que de la compétition. « Lorsqu'elle est correctement mise en œuvre, la banque sans intérêt peut compléter le système financier conventionnel, élargir l'accès aux services financiers, mobiliser l'investissement productif et contribuer de manière significative à la transformation socio-économique du Ghana », a-t-il déclaré.

Faits clés :

· Demandes de licence : Trois institutions en cours d'examen par la Bank of Ghana

· Cadre réglementaire : Directives publiées le 13 janvier 2026 ; NIFAC inauguré le 18 août 2026

· Base juridique : Article 18(1)(r) de la loi 930 (2016)

· Marché mondial : Actifs financiers sans intérêt projetés à 291,4 milliards de dollars US en 2025

· Directives Sukuk : Publiées par la SEC en septembre 2026

· Protection des consommateurs : Même discipline réglementaire que la banque conventionnelle ; aucune licence sans l'approbation de la BoG.